郭老師你好！我這邊需要用以前年度損益調整來做，我不知道怎么做憑證了

你好，那你別做這個賬務處理。你借以前年度損益調整貸壞賬準備 借利潤分配未分配利潤貸，以前年度損益調整。

好的，謝謝郭老師，這樣更好理解，郭老師我這次還得調整這個分錄，也是審計給出的，您看這個分錄怎么做，他們給分錄確認遞延所得稅資產，借：遞延所得稅資產貸：所得稅費用，做了這個分錄，我月末怎么結轉

借本年利潤 貸所得稅費用負數。

也說要用以前年度損益調整科目做，我做不來

哦，不需要的，這個不用以前年度調整。

那分錄調整上期工資差異借：管理費用貸：利潤分配-其他利潤分配，這個分錄我月末怎么結轉，也說需要用以前年度損益調整科目做的話

你好，這個工資具體的是哪里差異？

多做了還是少做了嗎？

我也不知道，審計說22年的差異，調出來，就做了這個分錄，我看看分錄覺得大概是以前少做的

你看下你們計提了多少工資，發放了多少。有多計提的，或者少計提的吧。