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某酒廠為一般納稅人,2021年7月,該酒廠用自產20噸白酒,換取某企業的生產材料,并取得對方開具的增值稅專用發票。已知同期白酒的最高售價為4.5萬元/噸,平均市場售價是每噸4.1萬元(以上售價均為不含稅價),白酒適用的消費稅比例稅率20%,定額稅率0.5元/斤。計算企業該月應繳納的增值稅和消費稅。

84784991| 提問時間:2024 06/30 09:57
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小林老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
你好,增值稅20*4.1*13%=10.66 消費稅=20*4.5*20%+20*1000/10000=20
2024 06/30 09:59
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