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賬上有其他應收款,但是員工離職收不回來了。這個是出納多給員工報銷的,但是人家離職不還回來了。這個錢出納轉回來,這樣怎么做賬

84784961| 提問時間:2024 07/02 14:17
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
兩種做法,一種是給他做到工資里面,這個是他自己用了,是吧?做工資里面, 借管理費用工資 貸應付職工薪酬工資 借應付職工薪酬工資,貸其他應收款。還有一種是借營業外支出貸其他應收款。
2024 07/02 14:18
84784961
2024 07/02 14:20
老師,欠公司錢這位員工的工資已經結清了。現在公司是讓出納把錢賠付給公司,因為是出納的工作失誤。
郭老師
2024 07/02 14:21
借庫存現金或者銀行存款貸其他應收款沖職工的其他應收款。
84784961
2024 07/02 14:24
老師就是不是那個員工轉進來的,直接沖掉也沒事對嗎
郭老師
2024 07/02 14:25
是的,對的,是這么做的
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