是的，老師

什么原因的補(bǔ)稅呢

之前抵扣的發(fā)票有問(wèn)題，所以抵扣的那部分稅額現(xiàn)在讓補(bǔ)稅

借以前年度損益 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

老師，稅款是稅務(wù)局直接給改的之前年份的對(duì)應(yīng)月份的增值稅納稅申報(bào)表，不是讓自己申報(bào)時(shí)填的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那分錄怎么做？ 另外，通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目的話，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系是不是就不對(duì)了？那怎么辦

哦，，如果稅務(wù)局直接給改的話，那就記入到營(yíng)業(yè)外支出就成了

總額幾十萬(wàn)，都計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出嗎？

那就直接按照我說(shuō)的這么做，其實(shí)也可以。

通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目的話，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系是不是就不對(duì)了？需要調(diào)整啥的嗎？

他這個(gè)不一致的話是正常的，也不用調(diào)整。