辦公費用

發票3萬，付款2萬。當時只做付款的分錄了，尾款忘掛賬了，今年直接做費用處理，還是通過以前年度盈余調整賬戶

發票3萬，付款2萬。當時只做付款的分錄了，尾款忘掛賬了，今年直接做費用處理，還是通過以前年度盈余調整賬戶

你好！這個是什么業務的發票

辦公用品啊

你好，這個如果你之前就已經收到了發票的話是要進入以前年度損益調整。

借以前年度盈余1萬貸應付賬款1萬，借累計盈余1萬貸以前年度盈余1萬，這樣做對嘛老師

您好！你們是行政單位，估計沒有用以前年度損益調整，應該是以前年度盈余調整

嗯，是的，老師上面的分錄的以前年度盈余改成以前年度盈余調整就可以吧，別的沒問題吧

你好！是的。其他的沒問題

感謝老師，老師剛才你一直強調什么業務的發票，老師能給講下別的業務的類似情況，怎么處理呢

你好，一樣的。只是你要入賬，就要有發票而已

哦哦，好的老師，老師月末結轉時，以前年度盈余調整這個科目怎么結轉啊

你好這個結轉到累計盈余

補記時，先做盈余調整，再從盈余調整轉到累計盈余，對吧老師

你好，是的，就是專業