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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師這是工資條，計(jì)提跟發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2024 08/07 15:06
84785020 
2024 08/07 15:12
就我這個(gè)工資條而言 計(jì)提 借：管理費(fèi)用4911.80? 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅 88.2 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
2024 08/07 15:14
發(fā)放? 借：應(yīng)付職工薪酬—工資5000? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2? 銀行存款4911.80
小菲老師 
2024 08/07 15:14
同學(xué)，你好
計(jì)提分錄
?借：管理費(fèi)用??5000
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
2024 08/07 15:14
這樣對(duì)不對(duì)
小菲老師
2024 08/07 15:15
同學(xué)，你好
計(jì)提分錄
?借：管理費(fèi)用??5000
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資5000
84785020
2024 08/07 15:15
個(gè)稅怎么辦呢
小菲老師
2024 08/07 15:15
同學(xué)，你好
是發(fā)工資的時(shí)候做
84785020
2024 08/07 15:20
怎么做呢？老師麻煩寫(xiě)下分錄
小菲老師
2024 08/07 15:21
同學(xué)，你好
借：應(yīng)付職工薪酬——工資5000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅88.2
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金4911.80
84785020
2024 08/07 15:31
老師，我有個(gè)疑問(wèn)可以解釋下嗎？我看之前會(huì)計(jì)這樣做的分錄? 計(jì)提 借：管理費(fèi)用5000? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2? 應(yīng)付職工薪酬—4911.8
小菲老師
2024 08/07 15:31
同學(xué)，你好
不對(duì)，?應(yīng)付職工薪酬少了
84785020
2024 08/07 15:36
然后發(fā)放就是? 借：應(yīng)付職工薪酬—工資4911.8? 貸：銀行存款4911.8? 借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2 貸：銀行存款 88.2
小菲老師
2024 08/07 15:37
同學(xué)，你好
應(yīng)付職工薪酬少了
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