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老師哪些這四種情況,哪些影響當期應交所得稅,哪些影響遞延所得稅資產或者遞延所得稅負債?

84784976| 提問時間:2024 08/25 21:44
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
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小林老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
你好,一般情況下遞延所得稅資產和遞延所得稅負債看具體業務是否影響損益,若影響損益,就影響應交稅費應交企業所得稅。
2024 08/25 21:56
小林老師
2024 08/25 21:57
題目未彌補虧損和超標廣告費,都是以后可以扣除,減少需要繳納所得稅,所以現在是抵延所得稅資產
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