對啊，我每個月就是這樣做的，但是這個月期末結轉就有計提稅金8.92呢

把計提的分錄刪除就是

我這個是軟件的，不計提不平

小規模是不是就不用計提的

怎么會不平呢？軟件設計要符合實際情況呀。 小規模不交稅就不用計提

嗯，我再看看，每個月都平的，就這個月不平，不知道是不是軟件更新

小規模收入 主營業務收入=收款金額÷（1+1%） 增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 ?如果季末減免稅結轉實際免除的稅： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-稅費減免 假如季末判斷需要交稅 計提附加 應交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 ??????????????? ?????????-教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借：應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸：銀行存款