正確的應該是哪一個？

正確的是辦公費—咨詢費

現在發票開進來的是咨詢費

不建議修改了，就這樣就行服務費可以的

現在票開進來了，我需要在寫個什么分錄？上圖是那會沒票直接付款分錄。

借其他應付款。貸，利潤分配，未分配利潤。 借，利潤分配，未分配利潤。貸，其他應付款。

利潤分配為什么要寫進去呢

跨年了，用利潤分配未分配利潤呀。

相當于是用他過渡一下？

不是過度，涉及到以前年度的費用，用利潤分配，未分配利潤或是以前年度損益調整。

這個款式我們付出去的，現在票回來了。也需要用利潤分配未分配利潤嗎？

老師還能收到信息嗎

是的，是的，也是需要的。我用其他應付款這個科目是用來過渡的，因為錢沒有退回來，你沒法紅沖，沒法做借銀行存款，所以給你用了一個往來科目過渡了一下。