貨物和發票是一樣的是嗎？

貨物和發票不能完全對應上 您的意思是收到發票后入庫嗎 直接借庫存商品 貸預付賬款 我們小規模 沒有應交進項吧 ?貸方預付賬款是含稅價是吧 ?5.5萬 ? 然后之前借方實際支付的是5萬 ?相當于貸方就有余額了是吧

是 借庫存商品貸預付賬款 貨物到了多少，你寫多少。

貸方預付是按含稅價來是吧 借方庫存商品也是含稅價

然后后面又打款了的 還沒有開票 但是貨都到了呢 ?先打款然后發貨了 后面再開的票 ?那這個借庫存商品應該什么時候做呢 ?貨到了就入庫嗎 ?那這會兒還沒有發票呢 ?要先暫估嗎 ?借 庫存商品 貸預付賬款-暫估 ?

都是含稅的，小規模的抵扣不了增值稅。

借預付賬款貸銀行 借庫存商品貸應付賬款暫估 這個是打款了，沒有開發票，貨物到了。

是這月打的款然后這月到的貨 下月開的發票呢 ?收到貨后就借庫存商品 貸預付賬款-供應商嗎 ?然后等收到票直接附在后面行不行呢 ?還是說這個沒有票需要先暫估

你好，借預付賬款，貸銀行存款，借庫存商品，貸應付賬款。暫估 下一個月收到了發票，借應付賬款暫估。貸庫存商品， 借庫存商品 貸預付賬款。

好的 那到貨就是掛應付賬款-供應商暫估了 ?這個需要把供應商名字寫上面嗎 是知道供應商的 ?還是直接就是應付賬款-暫估 ?其實我們是后做賬的 就是拿到發票做的賬 ?那么這個暫估就是實際的開票金額呢 這個沒問題吧 ? 還有下個月收到發票可以做一筆分錄嗎 借應付賬款-暫估 貸預付賬款 ?

預付賬款二級科目就寫供應商的名字呀 沒有問題 可以

應付賬款那里需要寫供應商的名字嗎 寫了怕體現不出是暫估 ?寫暫估吧其實知道供應商是誰

你想體現出暫估，你就寫暫估 你不想體現暫估的話，直接不用應付賬款這個科目。