00:10:00
問題已解決
小規模購進收到專普票都價稅合計計入成本，一般納稅人專票的稅額計入，應交稅費-應交增值稅（進項稅額），普票價稅合計計入成本 小規模和一般納稅人銷售開出專普票的稅額計入，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 老師我這樣理解的對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，前面對的，，開出發票不對
小規模 ：應交稅費-應交增值稅
一般人：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
2024 11/19 21:54
閱讀 346 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 346
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
老師，小規模納稅人銷售收入收到專票或者普票時出賬貸方1%稅點都要計入應交稅費-應交增值稅
274 -
增值稅計提的時候計入了應交稅額-應交增值稅-銷項稅額
交的時候計入了應交稅費-未交增值稅
請問一下老師，調整科目怎么寫
436
-
小規模開專票用應交增值稅銷項稅額
還是用應交稅費應交增值稅？
91
-
小規模納稅人收到贊助費計入營業外收入，做分錄的時候需要貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）嗎？還是全額計入營業外收入
573
-
幫我看下 這 銷項稅 是不是這樣處理？
公司是小規模納稅人， 季度未超 30萬，普票部分免增值稅，但專票部分 需要交增值稅。是吧？
然后，專票的銷項稅是不是這樣處理？
開專票時（小規模納稅人）：
借：應收賬款-客戶，
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。
至此，就完結了，無需再搞其他了，是這樣嗎？
普票的銷項稅是不是這樣處理？
開普票時（小規模納稅人）：
借：應收賬款-客戶，
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。
至此，還沒完， 在開票當月 還需要 再做 一筆分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。
貸：營業外收入
是這樣嗎？老師幫我看下我有無哪里講錯了？
謝謝
73
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
