借：主營業務成本 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：應付賬款

你好，你這個借應，應付賬款貸，以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅進項稅轉出。 然后你去納稅調整明細表扣除類里面調整。

老師您發的是紅沖發票是這么做嗎？那重新開的發票呢重新開的發票是 借：以前年度損益調整 應交稅費-應交稅費-進項稅 貸：應付賬款是嗎？ 紅沖和新開都在11月，那11月申報增值稅直接會帶出來紅字信息表的數據是嗎？需要去做納稅調整明細表嗎？

你好，重新開的話你也是當以前年度的，是用以前年度損益調整。

對啊，那重新開的發票呢重新開的發票是 借：以前年度損益調整 應交稅費-應交稅費-進項稅 貸：應付賬款

你好對的新的憑，新的憑證就是這樣做。

那11月，我申報增值稅時就按正常的流程來申報就可以了是吧，不用做其他啥調整吧

你好，是的，正常來申報就行。

好的，我知道了，謝謝老師

你好，不用客氣的了。