00:10:00
問題已解決
甲公司，增值稅一般納稅人，2022年12月銷售已經(jīng)使用過的車輛，不含稅金額20000元。2021年1月年購入該車輛時，取得增值稅專用發(fā)票，不含稅金額80000元。假設(shè)會計上，對于該車輛核算的“固定資產(chǎn)清理”借方余額為50000元。稅收處理：1.企業(yè)所得稅確認營業(yè)外支出30000元（50000-20000），那么是否需要同時確認企業(yè)所得稅營業(yè)收入20000元？ 2.如果不確認該20000元企業(yè)所得稅營業(yè)收入，就和增值稅確認收入20000元的處理不匹配啊？3.相關(guān)的會計分錄是？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
郭老師
金牌答疑老師
職稱：兼顧顏值和才華的學霸級答疑老師，高級會計師，數(shù)十年考培輔導經(jīng)驗，有系統(tǒng)的理論知識，化繁為簡，輕松攻克各種疑難問題。
已解答1698個問題
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
這里的分錄是：
這里的分錄是：
借：固定資產(chǎn)清理50000
累計折舊等
貸：固定資產(chǎn)80000借：銀行存款20000+增值稅額
貸：固定資產(chǎn)清理20000
應交稅費——應交增值稅（銷）
借：資產(chǎn)處置損益30000
貸：固定資產(chǎn)清理30000
會計上沒有所謂的“
07/10 21:37
閱讀 411
描述你的問題，直接向老師提問
793
意見反饋
