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老師，稅務那邊匯算清繳的時候不讓把勞務派遣的工資計入工資作為扣除其他費用的依據（比如福利費等等），那我這個勞務派遣的福利費在會計上計入了福利費，難道匯算清繳的時候要剔除來嗎，不然工資和福利是不匹配的，用正式工的工資限定全部的福利費
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對的，是的。這個勞務報酬，他就不在職工薪酬明細表里面的工資里面填寫。
07/14 13:46
m9673_56588 
07/14 13:47
那比方說公司的勞務派遣人員有一部分是車間工人，福利費有一部分是這個勞務派遣人員的，那做賬的時候不通過應付職工薪酬福利費過渡，直接計入福利費嗎
郭老師 
07/14 13:48
做福利費，通過應付職工薪酬。他的這一部分勞務費不在職工薪酬明細表里面填寫。
m9673_56588
07/14 13:50
那會計上，勞務派遣這一塊的工資和福利費都可以通過應付職工薪酬過渡，稅法上匯算清繳的時候工資和福利都可以把勞務派遣這一塊剔除來填職工薪酬明細表是嗎
郭老師
07/14 13:52
勞務派遣的沒法填寫工資，工資是和你們單位簽訂勞動合同繳納社保的，他在勞務公司那邊簽訂合同繳納社保不是嗎？
m9673_56588
07/14 13:56
那您的意思是工資不通過應付職工薪酬過渡，只計入勞務費，福利費通過應付職工薪酬過渡嗎
郭老師
07/14 13:57
是的對的，是這個意思。
m9673_56588
07/14 13:58
那還是最初的哪個問題，勞務派遣的福利費通過應付職工薪酬過渡，那稅務上，填寫職工薪酬明細表的時候能把這部分勞務派遣人員的福利剔除來申報嗎
郭老師
07/14 13:59
不可以了，福利費需要填寫。
m9673_56588
07/14 14:02
那這不是不合理嗎，用正式工工資劃定全部人員的福利，還是稅務在設定0.14這個比率的時候就是這樣設置的用部分人工資劃定全部福利
郭老師
07/14 14:03
不合理
一般讓銷售方跟你們一塊開到勞務費里面，把這個福利費，然后對方來做福利費
m9673_56588
07/14 14:15
好吧，節日福利還好，他們買了開給我們勞務，團建、提供午餐什么的就不好弄
郭老師
07/14 14:17
銷售方能把發票開給勞務公司嗎？能開的話就好說。
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