問題已解決
老師,請教你一下問題,稅局查到我們16年有收到假發票,現在已在稅局做和補稅和罰款處理,但是賬務應該怎么處理?1、我的增值稅進項已做轉出,2、因為是假票稅局要求補交這筆成本的所得稅,這個我們已經在稅務那邊走完了流程。交了錢也交了罰款。這個進項稅轉出和成本轉出的賬務處理應該怎么做?



說白了就是虛假的交易,要完全消除它的影響。
借:銀行存款
? ? ? 貸:以前年度損益調整 發票的金額
? ? ? ? ? ? ?應交稅費-增值稅-進項轉出??發票的稅額
借:以前年度損益調整
貸:應交稅費-所得稅
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配-未分配利潤? ? ?
2022 01/10 09:23
