問題已解決
老師您好!稅局查到我們16年有收到假發(fā)票,現(xiàn)在已在稅局做和補稅和罰款處理,但是賬務應該怎么處理?1、我的增值稅進項已做轉出,2、因為是假票稅局要求補交這筆成本的所得稅,這個我們已經(jīng)在稅務那邊走完了流程。補交了增值稅和所得稅的錢也交了罰款。這個進項稅轉出和成本轉出的賬務處理應該怎么做?



你好,
借:以前年度損益調整 貸:應交稅費-所得稅 -增值稅(進項稅額轉出)
借應交稅費-所得稅 -增值稅(進項稅額轉出) 貸銀行存款
借營業(yè)外支出-滯納金 貸銀行存款
借:利潤分配 貸:以前年度損益調整
2022 05/17 22:02
