我可以這樣做嗎：借：費用 待：應付職工薪酬（公司部分和個人部分）我能這樣單獨計提嗎

但是實際工作中不是這樣按發放工資做的 我們工資發放銀行回單是這樣的主管說不能合起來做一筆，要單獨做

能寫一下明細科目嗎？

我的思路是：計提社保和個稅 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-個人所得稅 其他應付款-個人 繳納社保和個稅：借：其他應付款-個人 應交稅費-個稅 貸：銀行 計提工資：借：費用 待：應付職工薪酬-工資（個稅，社保，工資） 發放工資：借：應付職工薪酬 貸：銀行 單位部分的社保單獨計提，繳納社保是：借：其他應付款-個人 應交稅費-個稅 應付職工薪酬-社保 貸：銀行

你好，對的是的，但是第一個不是計提社保和個稅的，他是發 從工資扣除的。

懂您的意思了，發放工資的時候不加入個稅和社保

你好，你已經單獨做了，就不用加了。