3業務招待費扣除200000*60%=120000 50000000*0.005=250000 納稅調增200000-120000=80000

4.福利費扣除限額1300000*0.14=182000 納稅調增188000-182000=6000

工會經費扣除1300000*0.02=26000全部扣除 教育費附加1300000*0.08=104000全部扣除

5折舊費用納稅調增8000-8000/5*6/12=7200

6壞賬準備納稅調增7000

應納稅所得額的計算 350000+15000+80000+6000+7200+7000=465200 應交所得稅465200*0.25=116300 補交116300-87500=28800

第一小問不用調整嗎？

第二問為什么要10%-5%

第一問的數字第四問采用的

第二問沒看懂，是為什么呀？

銀行借款的標準才可以扣除的

第五問不是稅法折舊年限和會計折舊年限不同嘛，這應該怎么調整呢？

會計是一次性折舊了，納稅調增

第六問的壞賬準備金應該怎么處理

壞賬準備不可以扣除，納稅調增

第五問不用用稅法的折舊嗎？

我扣除的減去了稅法的折舊了，麻煩你看清楚