問題已解決
老師你好,我想咨詢一下關于匯算清繳調賬 去年多計提了廣告費,導致匯算清繳退稅,這怎么調賬?



您好,會計分錄:
借:應交稅費-應交所得稅
以前未分配利潤
貸:以前年度損益調整-管理費用
2022 05/11 13:47

84785003 

2022 05/11 14:00
如果是把之前管理費用里的廣告費調進待攤費用,是不是應該做借預付賬款-待攤費用,貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整,貸利潤分配-未分配利潤?

稅劍法盾 

2022 05/11 14:01
您好,對的,原理類似。
