對方開給我司，去年已做銷售費用

借銀行存款 預付賬款， 借銷售費用負數， 然后再做發票的，借銷售費用貸預付賬款。

為什么有個預付賬款，去年是借銷售費用

你好，錢全部沒有退回來，他只給你退回了一部分，比如你支付了100，他只給你退回了20。

然后第二個分錄也有一個預付賬款，這兩個分錄抵扣

借銀行存款20 預付賬款，80 借銷售費用負數，100 然后再做發票的，借銷售費用貸預付賬款80

去年直接就是，借銷售費用貸銀行存款，今年把去年發票沖紅，重開了去年發票金額是實際費用，并退回了去年多付款，我想說的是第二筆借銷售費用會不會影響今年的利潤

你在匯算清繳的時候調整了嗎？如果匯算清繳的時候沒有調整的話，影響今年的利潤。

你在今年你在去年的匯算清繳沒有調整的情況下，直接做到今年的銷售費用，影響今年的利潤。

是不是用以年年度損益調整

你好，你在匯算清繳的時候已經調整了嗎？

如果已經調增了借銀行存款 預付賬款80 貸以前年度損益調整100 借以前年度損益調整貸預付賬款80 借以前年度損益調整20貸利潤分配未分配利潤20。

自己判斷，如果匯算清交調增了，用以前年度損益調整，如果沒有的話，用銷售費用