你的財務(wù)報表還是按照你暫估之后的來就行。

匯算清繳沒有調(diào)增

好，那你多抵扣了企業(yè)所得稅，你需要去修改的。

老師你說財務(wù)報表還是按暫估的來是什么意思？

財務(wù)報表還是按照第四季度的來申報，不需要調(diào)整，你在納稅調(diào)整明細表里面需要調(diào)增。

我去前臺調(diào)增55萬成本后，現(xiàn)在6月份的帳上要怎么做呢

你好，當時暫估的分錄怎么做的？企業(yè)主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎？如果是的話，現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤。

暫估時是借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款 現(xiàn)在借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整不行嗎

如果是企業(yè)會計準則做賬的可以，然后再做一個，借以前年度損益調(diào)整貸利潤，分配未分配利潤。

利潤分配 未分配利潤在貸方，表示利潤增加了？

對的是的，你本來就是利潤增加了，你紅沖了你的成本不是嗎。

我懂了。老師，我如果不去修改匯算清繳調(diào)增成本，一直掛暫估在賬上，等今年來票來沖暫估，也行吧。我看到有老會計這樣做

對的是的，是這么做的。

老師我是說21年的暫估，22年下半年或以后年度去沖，也可以吧

可以的 可以什么做的

這樣做，shuiwuju查會不會罰款

你之前暫估了紅，沖了之后查賬也沒有問題的，如果你一直暫估著，多抵扣了所得稅才有問題。

我后面問的2個問題您，又說可以這么做呀

二一年暫估的你匯算清繳調(diào)增了嗎？你調(diào)增了之后，你22年下半年可以調(diào)整的，只要你沒有多抵扣就 你稅法上沒有多抵扣就可以。