問題已解決
老師,像一個員工上了一個月班,交了一個月的社保,最后員工走了,也沒有給員工發工資,這樣怎么做賬啊



你好?
你好同學:
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
?2、扣社保? :
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)?
3、支付社保、公積金:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)? 貸:銀行存款
2022 09/29 16:12
67170077 

2022 09/29 17:48
那老師,沒有給發工資,第二部2扣社保就不存在的,沒有發放工資啊
67170077 

2022 09/29 17:48
那老師,沒有給發工資,第二部2扣社保就不存在的,沒有發放工資啊

玲老師 

2022 09/29 18:01
那如果這筆錢如果不扣了,也收不回來了。就轉到營業外收入。相當于企業承擔這筆費用。

玲老師 

2022 09/29 18:02
支出的時候
借營業外支出,貸銀行存款。
