問題已解決
該企業是制造業,研發費用可以加計扣除100%,實在想不明白:加計扣除的折舊費用是3100而不是9300



您好,請稍等,正在回復
2022 11/11 18:22

小林老師 

2022 11/11 18:23
您好,加計扣除按稅收口徑處理

徐嘉 

2022 11/11 18:28
是不是應該加計扣除9300?是不是答案錯了?

徐嘉 

2022 11/11 18:32
老師,能指點指點嗎

小林老師 

2022 11/11 18:40
您好,是的,您的理解非常正確,但是題目也沒錯誤

徐嘉 

2022 11/11 18:45
答案中折舊費的加計扣除是按3100計算的

小林老師 

2022 11/11 19:23
您好,研發費用里已經包含6200

徐嘉 

2022 11/11 19:31
你的意思是68000里包含6200?他說的不是“此外”嗎

小林老師 

2022 11/11 19:35
您好,是的,所以補充3100

徐嘉 

2022 11/11 20:16
老師,平銷返利,怎么做賬務處理

小林老師 

2022 11/11 20:21
您好,借銀行存款,借主營業務成本(紅字)貸應交稅費-應交增值稅(進項稅轉出)

徐嘉 

2022 11/11 20:34
進貨退回,如何賬務處理?

小林老師 

2022 11/11 20:59
您好,原分錄相同,金額紅字

徐嘉 

2022 11/11 21:22
科目也是進項稅額轉出?

徐嘉 

2022 11/11 21:22
科目也是進項稅額轉出?

徐嘉 

2022 11/11 21:23
剛才看錯了,謝謝,明白了,是紅字進項稅額

小林老師 

2022 11/11 21:24
您好,您客氣,非常榮幸能夠給您支持

徐嘉 

2022 11/11 21:46
老師,主表第16行,“按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額”為什么要計入17行“應抵扣稅額合計”中? 老師,我快自閉了……

小林老師 

2022 11/11 21:59
您好,不好意思,這個不清楚

徐嘉 

2022 11/11 22:00
謝謝老師回答了這么多,謝謝

小林老師 

2022 11/11 22:01
您好,您客氣,非常榮幸能夠給您支持

徐嘉 

2022 11/12 17:14
小林老師,債資比不超2比1,資指的是什么?是實收資本還是所有者權益總額?

小林老師 

2022 11/12 17:15
您好,資不一定是固定比例,有負數部分不考慮的權益
