這里考慮到了預算期末，比如說最低現金余額是10萬，那我期初余額+本期流入-本期流出=11萬，11萬-10萬（預算期末現金余額）=1萬，然后用這多出來的1萬進行償還借款等等；如果我現在是9萬（期初余額+本期流入-本期流出），我少于10萬（預算期末現金余額），那我需要借款。