沒有 支付款項

去年12月末收到。月份做一筆。借管理費用等貸應付賬款。 然后其他的就做在23年的賬上了。也是這樣處理按月計借管理費用等科目5%。也是這樣處理按月計借管理費用等科目貸應付賬款。

后面重復了，打錯了，23年也是這樣做，借成本費用貸應付賬款。每個月都這樣做。

房租發票一共3600元

是的，去年做一個月的，然后剩下是今年的分12個月做。

去年12月做一筆，借管理費用300，貸應付賬款300嗎

現在2022年所有賬務處理已完成，所得稅已申報

發票剛剛拿過來

把這張發票貼在原來的分錄后面就行。

按您說的現在得補做一張去年12月份的憑證，然后再進行結轉嗎

因為是去年的，你直接這樣做借以前年度損益調整貸。應付賬款。

借以前年度損益調整300管理費用3300，貸應付賬款3600

這樣可以嗎，因為這個3600元要平攤到12個月

要是兩年的這樣處理是對的。

房租是2022年12月12日至2023年12月12日的，所以這么處理可以吧，還需要更正2023年一季度的所得稅季報數據，現在2023年一季度和2022年的所得稅年報都已經申報完

你好 那上年就是1個月不是平分的 3600??