老師，怎么改呢

你好，增加費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整-調(diào)整管理費(fèi)用 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅 貸：銀行存款 調(diào)整所得稅費(fèi) 借：以前年度損益調(diào)整-調(diào)整所得稅費(fèi)? 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅-負(fù)數(shù)

去年沒交企業(yè)所得稅，是不是 借：以前年度損益調(diào)整-調(diào)整所得稅費(fèi)??負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅-負(fù)數(shù) 這一步就不用寫了，賬上這樣做了，財務(wù)報表怎么改呢

你好，如果這樣的話，你就直接放在今年的租金費(fèi)用科目里，不調(diào)去年的了

老師，直接放在今年的租金費(fèi)用科目里，加上今年的就兩年了，這樣能行不，稅局會不會找呢

你好，你的金額多大，你的收入有多少？

什么的金額多大，房租嗎，房租23萬，去年收入不到195萬，我們是21年年底成立的新企業(yè)，所以去年是虧損的，我們是小微企業(yè)

你好，那你要改第四季度的財務(wù)報表 增加費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整-調(diào)整管理費(fèi)用 ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅 貸：銀行存款

這個有點(diǎn)麻煩呢，老師，我們改了報表以后，財務(wù)軟件不會自己改資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)，財務(wù)軟件老師讓把去年12月的賬改了，增加一筆， 借：管理費(fèi)用-房租23 貸：應(yīng)付賬款-··23 然后今年就不用以前年度損益這個科目了，今年直接沖應(yīng)付，這樣也要該報表，財務(wù)軟件上也能對上，這樣能行嗎

你好，你可以反過賬在12月的憑證里改，當(dāng)然可以的。