我們之前賬上有5萬的留抵稅，現在做了這筆分錄之后是不是要繳納6萬的稅？

對的，是的，是這么做。

我們之前的留抵稅額在待抵扣進項稅額科目里面，現在我做了進項轉出之后應交增值稅貸方余額就有11萬，我還要做筆什么分錄才可以把雙方的金額對沖呢？

你好，你做進項轉出之前余額是多少？

之前有5萬，在待抵扣進項稅額里面，我剛剛做了一筆借：應交稅費—增值稅—進項稅額轉出5萬。貸：待抵扣進項稅額。5萬。 最后科目余額表里面應交增值稅下面有6萬的余額

這個應交增值稅6萬，我是不是要把轉到未交增值稅里面？但是分錄該怎么做呢？

你好，你做這筆分錄之前，你這個分路不對呀 借管理費用或者主營業務成本 貸應交稅費待抵扣做這個 做了那個分錄，應交稅費余額不變。

就是之前是多少，現在還是多少。

為什么要做到管理費用或者主營業務成本里去呢？

借管理費用 應交稅費待抵扣 貸銀行 那你現在不抵扣了，加稅合計做賬不就得做到成本費用里面。