該專項債的本金是320,000,000元，利率為3.8%。 該專項債在2019年3月20日入賬200,000,000元，在2019年9月25日入賬120,000,000元。 在2018年8月27日到2019年1月26日提前支付了71,200,000元，然后在2019年3月25日到21年11月23日支出190,799,653元。 總共支出了261,999,653元。在2022年1月27日財政收回了專項債58,000,347元。 我們需要計算從專項債開始到結(jié)束的利息收入和利息支出。 假設(shè)專項債的本金為 P，利率為 r，入賬時間為 t1，提前支付時間為 t2，支出時間為 t3，收回時間為 t4。 我們使用簡單利息計算方法來計算利息。 利息收入 = P × r × (t4 - t1) 利息支出 = (P - 提前支付金額) × r × (t3 - t2) 注意：提前支付金額 = 71,200,000元 注意：支出金額 = 190,799,653元 注意：收回金額 = 58,000,347元 計算結(jié)果為：利息收入 -20116531200 元，初始利息支出 4802835200 元，最終利息支出 2057127924.93 元