23年12月有一筆收入400元現(xiàn)在做退款，那我的賬務(wù)處理該怎么調(diào)整？借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 400 貸 銀行存款 400 這樣對(duì)嗎

沒有交增值稅也是免稅收入嗎？如果是的話，建議你借銀行存款負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，因?yàn)槟阕隽死麧?rùn)分配之后，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一樣。

這筆23年12月的收入不是免稅的 有做了銷項(xiàng)稅

借銀行存款負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

那什么時(shí)候能用到 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這個(gè)科目呢 不是調(diào)整以前年度的損益嗎

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配

對(duì)啊，我現(xiàn)在不是小企業(yè)嗎，為什么借方不能直接用利潤(rùn)分配未分配來沖賬呢

是你那多的話，增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致啊

利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這個(gè)科目會(huì)影響增值稅還是企業(yè)所得稅啊？不是很懂

影響企業(yè)所得稅，但是你的增值稅在今年調(diào)整所得稅在去年調(diào)整造成不一致啊，你可以使用

還是有點(diǎn)懵 ，同樣的，12月銷售農(nóng)藥給該客戶，免征增值稅，借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)做多收入了，沖賬如圖所示，這樣對(duì)嗎？

可以的 可以這么做的

請(qǐng)問分公司培訓(xùn)收入有300，但要付100給總公司，這付出去的100是沖收入還是直接當(dāng)成本啊

代收代付的充收入，如果不是在做成本

老師，農(nóng)藥銷售免征增值稅，如果我們免費(fèi)贈(zèng)送客戶要視同銷售嗎？免費(fèi)贈(zèng)送的賬務(wù)處理是怎么樣的？假如該贈(zèng)送的農(nóng)藥購(gòu)進(jìn)成本是800元，銷售價(jià)為1000元，現(xiàn)在免費(fèi)贈(zèng)送的賬務(wù)處理是？ 我是不是可以做 借 銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi) 1000元 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000元？

這個(gè)需要視同銷售借銷售費(fèi)用貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品800

要放到銷售費(fèi)用的什么費(fèi)比較合適呢？ 業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)可以嗎

二級(jí)科目可以寫贈(zèng)送。

銷售費(fèi)用—贈(zèng)送這樣嗎

你好對(duì)的 是這么做的