上游出現問題，不能抵扣

不好意思老師沒有跨年

你好，這個你當時拿到發票的時候，怎么做的憑證就做相反的憑證。

取得發票時做的是借原材料 應交稅費應交增值稅進項稅額 貸應付賬款，現在如何做處理

不需要進項稅額轉出嗎

你好，你現在借應付賬款，貸原材料，應交稅費，應交增值稅進項稅額轉出。

好的，謝謝老師

你好，不用客氣的了。