比如工資表上工資就是10萬，也實發了十萬，但是申報時候產生個稅了，這些個稅直接向工人收取XIANJIN，那賬上怎么做，10萬+個稅金額=應付職工薪酬嗎

可以的，可以這么做的

開給對方勞務票10萬，對方就代發10萬工資，那樣成本大于收入了，是當期做調整，還是尾款時候我們開票給對方不代發了工資，當成我們的利潤？

你好，實際你們沒有收管理費嗎？

前期都是開多少代發多少，后期尾款在開票就不會代發工資了，那就是整個項目下來的利潤

你好，那就是你的利潤，你是管理費和工資分開來開的是吧？

具體分錄要怎么做哪？個稅如果還有回收，不應該疊在成本里才對

借，應收賬款，貸，主營業務收入、應交稅費。借，主營業務成本，貸，應付職工薪酬、工資，借，應付職工薪酬、工資，貸，應收賬款， 借，銀行房款，貸，主營業務收入、應交稅費。

應發10萬，個稅1萬，實發1萬，個稅1萬XIANJIN收回，那分錄可以是：借：其他應收款-代墊個稅1萬，應付職工薪酬10萬，貸：應收賬款 10萬，應交個稅 1萬？這樣好像也不對

借應交稅費，個稅1萬， 貸銀行存款收回來再做相反的。

老師，（代發工資時，借：應交稅費-個稅1萬，應付職工薪酬9萬，貸：應收賬款 10萬），（交稅：借：應交稅費-個稅1萬，貸：yinhang存款 1萬），（代墊個稅：借：其他應收款-個人1萬，貸：應交稅費-個稅1萬）（xianjin收回代墊個稅：借：庫存xianjin1萬，貸？：應交稅費-個稅1萬。）

好，你工資是不是少做了？這個工資里面包含著個人負擔的社保。

這個應付職工薪酬9萬，那跟賬上計提10萬會不平啊 老師。幫我看下問題到底出在哪里

你好，那他的應發工資是多少？實際發的工資是多少？社保是多少？

應發工資是實際發放所得加上個人負擔的社保加個稅，你是不是工資多發放了？

實際應發工資應該是9萬，但是按10萬去發，然后代墊個稅1萬，在私下找人收回，

多發了工資，個人負擔的社保你也發下去了。

這種情況下，你應該從下一個月工資里面扣除。

勞務工人沒有交醫社保，沒法從下個月扣減，因為是甲方直接代發的，開多少票就代發多少工資

葉子同學，我實在看不懂你寫的。