00:10:00
問題已解決
我想問下，企業所得稅那個工資薪金假設2023年計提10萬工資，實發6萬，那么匯算的時候稅收金額按理來說只能填6萬，調增4萬，如果匯算清繳后2024年把2023年未發的4萬工資發了另外把2024年的計提的工資8萬也發了，相當于2024年實發工資4+8=12萬，那么填2023年匯算清繳和2024年匯算清繳怎么填呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學
填2023年匯算清繳，按照實際計提10萬填寫
2024年匯算清繳按照實際年度計提填寫
2024 05/07 16:16
84784970 
2024 05/07 16:53
沒怎么明白，意思是匯算清繳之前沒實發部分可以不用調增？
冉老師 
2024 05/07 16:53
匯算清繳截止日支付的，都不用
84784970
2024 05/07 17:18
截止日之前付不了去年計提的工資呢
冉老師
2024 05/07 17:22
截止日之前付不了去年計提的工資呢
差額要納稅調增
84784970
2024 05/07 17:42
那這個差額2024年度發了的話，2024年匯算清繳 怎么做呢，能抵減2024年度的應納稅所得額？
冉老師
2024 05/07 17:43
可以的，24年度納稅調減
閱讀 817
描述你的問題，直接向老師提問
1098
意見反饋
