若素老師 ??| 提問時間：01/22 10:52
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- 老師，請問我家2023年教育經費有16萬多余額年末算企業所得稅時，是否把它算為會計利潤的調增項一塊算企業所得額算企業所得稅嗎？
- 老師您好，我們老板有一家小規模公司在做法人和名稱的變更，變更完后還要對基本銀行做一個注銷在另一個銀行重新開立，我們法人和公司名稱是線上申請的現在線上程序走完了工商管理局說帶上各資料去做變更就行了，想問一下接下來的流程怎么實行呢，領完營業執照后再去稅務局變更在哪里刻錄法人章呢？工商稅務的弄好以后我們是直接去原基本銀行注銷賬戶再立馬去另一個銀行開立，然后在進行稅務登記和變更第三方協議嗎？我不確定這個流程是否正確會不會有問題？我是第一次進行這種變更，麻煩老師詳細的指導一下謝謝！ 棉被老師 ??| 提問時間：01/22 10:33#稅務師#
- 老師你好問下，個人像貸款公司借款有風險嗎？ 一鳴老師 ??| 提問時間：01/22 09:39#稅務師#
- 其他行業研發費用加計扣除:2022年10月之前，未行成無形資產的按照75%加計扣除，行成無形資產175%攤銷，22年10月之后未行成無形資產的按照100%加計扣除。22年10到12月的行成無形資產還是175%扣除，直到23年200%攤銷？？ 周老師 ??| 提問時間：01/22 09:02#稅務師#
- 執業稅務師證書上要還稅務師協會蓋章確認嗎？ 若素老師 ??| 提問時間：01/22 09:02#稅務師#
- 注冊稅務師執業需要什么手續？ 樸老師 ??| 提問時間：01/22 09:00#稅務師#
- 老師，勞務費外地項目預繳按多少百分比 棉被老師 ??| 提問時間：01/22 08:43#稅務師#
- 老師您好，如果非居民企業未設立機構場所但構成常設機構，收入支出都能準確核算，假設收入 106萬元支出50萬元，但相關支出是由境外非居民直接支出（在境內未設立獨立賬號）.這種情況可以自行確定查賬跟核定征收嗎“
1.如果核定利潤率20%，相關稅金是按照下面的計算嗎？
增值稅：106/1.06*0.6=6 萬元；
所得稅：106/1.06*20%*/25%=5萬元；
附加稅=6*（7%+3%+2%）=0.72（萬元）
2.如果可以查賬征收。相關稅金按照下面計算是否正確？
增值稅：106/1.06*0.6=6 萬元；
所得稅：（100-50）25%=12.5 萬元；
附加稅=6*（7%+3%+2%）=0.72（萬元） 張老師 ??| 提問時間：01/21 21:36#稅務師#
- 您好老師，我不懂這個題 小樣兒demo ??| 提問時間：01/21 21:14#稅務師#
- 這道題本來正確的分錄是啥 小樣兒demo ??| 提問時間：01/21 21:05#稅務師#
- 就這個題來說，應交增值稅何時轉到未交增值稅科目 冉老師 ??| 提問時間：01/21 18:25#稅務師#
- 該納稅人屬于存量納稅人存在負面清單管理事項。是怎么回事？ 周老師 ??| 提問時間：01/21 16:34#稅務師#
- 48960不對吧，應該是48940吧，是不是呢 apple老師 ??| 提問時間：01/21 12:18#稅務師#
- 第63問的銷項稅額為什么－900萬元 獨情 ??| 提問時間：01/21 11:51#稅務師#
- 什么是自由選擇性爭議，是即可以行政復議，又可以訴訟的意思？撤回后不可以再提起訴訟是因為屬于復議前置型，因為復議都撤回了不能再訴訟了，是這樣理解嗎 獨情 ??| 提問時間：01/21 11:23#稅務師#
- 稅務師課程可選擇的老師太少了，比如稅一，能不能換一位老師呢，年年都是同一個老師講 王曉曉老師 ??| 提問時間：01/21 00:38#稅務師#
- 進料加工怎么理解。麻煩解答下 cassie 老師 ??| 提問時間：01/20 23:09#稅務師#
- 老師想請教一下這幾個題目 范老師 ??| 提問時間：01/20 18:49#稅務師#
- 為什么這個題沒用到固定資產清理科目，但是選擇簡易計稅時用到了固定資產清理這個科目 小鎖老師 ??| 提問時間：01/20 18:31#稅務師#
- 老師，軟件企業稅負超過百分之三，可以即征即退，但是軟件企業開出來的專票，購方方又抵扣了，那這個稅等于是一個補助了嗎？ 易 老師 ??| 提問時間：01/20 15:41#稅務師#
- 公司股東可以通過哪些方式從公司得錢呢 郭老師 ??| 提問時間：01/20 15:27#稅務師#
- 公司A投資公司B1000萬，現B公司有大量現金，想向A公司分紅500萬，但B公司未分配利潤只有180萬?？梢詼p資B公司注冊資本金500萬給A公司嗎 家權老師 ??| 提問時間：01/20 15:05#稅務師#
- 老師，簡易計稅和差額征稅都是自愿選擇的是嗎，如果我們企業就想一般計稅可以嗎？ 小菲老師 ??| 提問時間：01/20 14:52#稅務師#
- 請問老師，幼兒園為民非企業，請問教委提供的業務活動流量表和資產負債表里怎么都體現發展基金呢？請問這個發展基金到底根據什么提取呢。根據凈資產變動額還是，還是說如果本期非限定性凈資產為負數就不用計提呢？ 小樣兒demo ??| 提問時間：01/20 14:27#稅務師#
- 老師 我今年備考了注會的會計，經濟法，財管和稅法 如果還想考稅務師，搭配哪幾科會比較好一些呢 易 老師 ??| 提問時間：01/20 14:25#稅務師#
- 這個題為什么不計算土增，土增屬于不動產所在地享有的稅種還是申報地享有的稅種 小樣兒demo ??| 提問時間：01/20 14:20#稅務師#
- 老師你好，我們公司現在才發現一張2020年7月份的普通發票，現在2014年還可以入賬不 聶老師 ??| 提問時間：01/20 14:08#稅務師#
- 老師，你好，我們是財稅公司，為各地園區做招商引資的，我們與園區政府簽訂合作協議，我們引入的客戶在當地納稅之后，園區政府會給一定比例的稅收返還，并統一支付到我司賬戶，我司還需要給所有客戶返還一部分，留下的做為我司的收入。對于這個賬務處理和稅務申報我有幾點疑問：
1，我們收到園區政府的統一稅收返還，是否需要申報增值稅？是全額申報嗎？還是扣除要返給客戶部分之后的差額申報？
2，我們收到園區稅收返還，是否要開發票給園區政府？
3，我們收到園區的稅收返還，同時我們要返一部分給客戶，這部分我們可以做代收代付嗎？ 棉被老師 ??| 提問時間：01/20 12:04#稅務師#
- 為什么感覺這個不對，雖然免了1500的稅，但是也不可能銀行存款憑空多了1500吧 茂茂老師 ??| 提問時間：01/20 11:41#稅務師#
- 老師，我們公司是做園區招商引資的。目前我們公司總部有3家公司在重慶，然后員工有62人，這62個人的勞動關系，分別放在了這3家子公司并簽訂的勞動合同。我們招商引資的園區在重慶之外的其他地區，有上海、成都、聊城等地，我們重慶的業務人員把客戶引入到各個園區之后，當地政府會給我們平臺公司一筆財政獎勵，但是這個財政獎勵的收款公司必須是當地的公司，因此我們就在每一個園區成立了一家企業來收這筆財政獎勵，而當地成立的收款的這家企業除了收財政獎勵之外，沒有其他的費用和收入。我現在想問的是，當我們收到這筆財政獎勵后，要按照比例轉入到重慶公司，這樣我們兩邊的公司如何做賬了？增值稅和所得稅是不是要申報兩道？ 郭老師 ??| 提問時間：01/20 11:17#稅務師#
