周老師 ??| 提問時間：07/24 17:47
#稅務師#
稅務師
簡介：正保會計網校稅務師問答欄目,百位會計名師在線為您解決稅務師問題,分享財會實操知識。
- 最新回答
- 熱門回答
- 非貨幣性資產投資企業所得稅處理中，投資方的計稅基礎是原計稅成本，加上每年確認的轉讓所得，答案里加上260000元是什么意思呢？
- 396題 當期實際發生的訴訟損失金額如果小于上期計提的預計負債，不是沖減費用嗎，怎么是計營業外收入呢 范老師 ??| 提問時間：07/24 17:46#稅務師#
- 銀行提供貸款業務，這個5300中的300是 90天后收到的，在計算的時候不應該減掉么。 答案是沒有減這個300 小王老師 ??| 提問時間：07/24 16:41#稅務師#
- 老師您好，我想問下這個原材料借方余額，怎么看出來是代表起初計劃呢？ 衛老師 ??| 提問時間：07/24 16:34#稅務師#
- 汽車車身廣告位出租，房屋外墻廣告位出租的稅率為什么是13和9 周老師 ??| 提問時間：07/24 16:19#稅務師#
- 甲公司為增值稅一般納稅人，2024年12月21日購入原材料200噸，收到的增值稅專用發票上注明的價款為400000 元，增值稅稅額為52000元，另發生運費，取得運輸業增值稅專用發票，發票上注明不含稅價款3000元（增值稅稅 率為9%），途中保險費為800元。途中貨物一共損失40%，經查明原因，其中5%屬于途中的合理損耗，剩余的35%屬 于非正常損失。若采購費用由實收材料全部負擔，不考慮其他因素，則該原材料的入庫單價為（ ）元。應該是（400000+3000+800）*（1-35%）/200*（1-40%）對么 范老師 ??| 提問時間：07/24 15:23#稅務師#
- 老師合理損耗數量也會減少啊，應該是（400000+3000+800）*（1-35%）/200*（1-40%），是不是應該這樣算？ 范老師 ??| 提問時間：07/24 15:21#稅務師#
- 稅務師涉稅服務相關法律科目的550題中水升公司提供了80萬的出資證明，是證明之前40%的80萬出資了，還是證明追加的專利價值80W？ 衛老師 ??| 提問時間：07/24 14:45#稅務師#
- 中國鐵路抵扣，這個題是什么意思，說鐵路的運輸不可以抵扣進項？ 進項的匯總不是所有的進項？ 小王老師 ??| 提問時間：07/24 13:04#稅務師#
- 365題題目問的是什么意思呢 衛老師 ??| 提問時間：07/24 11:51#稅務師#
- 367題 差旅費為什么不算初始直接費用加上去呢 衛老師 ??| 提問時間：07/24 11:38#稅務師#
- 共同侵權和共同危險有啥區別 張老師 ??| 提問時間：07/24 09:12#稅務師#
- 共同侵權和分別侵權有啥區別 郭鋒老師 ??| 提問時間：07/24 09:07#稅務師#
- 老師既有綜合所得又有經營所得，60000專項扣除 專項附加扣除 其他扣除應該怎么扣？ 范老師 ??| 提問時間：07/24 06:25#稅務師#
- 建筑服務預繳增值稅，跨縣（市、區）是指跨省還是跨市？ 范老師 ??| 提問時間：07/23 19:45#稅務師#
- 老師這個第二點您能給我解釋一下嗎？舉個例子 郭鋒老師 ??| 提問時間：07/23 16:08#稅務師#
- 乙公司向甲公司借款為什么不是用20000*2計算，而是用股權投資額5000計算。 張老師 ??| 提問時間：07/23 15:43#稅務師#
- 這道題的答案是C，這個答案的前兩個金額是怎么算出來的。固定資產、銷項稅抵減，麻煩老師給我個詳細的計算過程，謝謝。 趙老師 ??| 提問時間：07/23 15:32#稅務師#
- 【單選題】下列關于基礎設施REITs試點稅收政策的表述中，錯誤的是（ ）。 A設立基礎設施REITs前，原始權益人向項目公司劃轉基礎設施資產相應取得項目公司股權，適用特殊性稅務處理，即項目公司取得基礎設施資產的計稅基礎，以基礎設施資產的原計稅基礎確定 B基礎設施REITs設立階段，原始權益人向基礎設施REITs轉讓項目公司股權實現的資產轉讓評估增值,當期可暫不繳納企業所得稅,允許遞延至基礎設施REITs完成募資并支付股權轉讓價款后繳納 C原始權益人通過二級市場認購（增持)該基礎設施REITs份額，按照加權平均原則認定優先處置戰略配售份額 D設立基礎設施REITs前，原始權益人取得項目公司股權的計稅基礎，以基礎設施資產的原計稅基礎確定。原始權益人和項目公司不確認所得,不征收企業所得稅 張老師 ??| 提問時間：07/23 11:28#稅務師#
- 勞務派遣，差額繳稅，這個差額，是扣減后的余額，還是被減去的金額 這個題目中是80還是90-80是差額，另外題干說的是開專票，答案是10/1.05*0.05， 張老師 ??| 提問時間：07/23 11:28#稅務師#
- 老師，請問這道題解析中的600是怎么來的，老師是這樣說的：“900-200=700，其中500萬不交，超過的部分200交一半600萬”這句話是啥意思？然后緊接著就寫了-600，請問這個600是怎么來的呢？？期待回復，感謝。 周老師 ??| 提問時間：07/23 11:27#稅務師#
- 專項應付款用于工程項目的，項目完工時款項對應形成固定資產的部分在核銷專項應付款時應該計入哪個會計科目怎么理解 張老師 ??| 提問時間：07/23 11:02#稅務師#
- 你好，老師，乙類卷煙當月銷售3600箱（90%），相應的扣除外購煙絲的消費稅為啥不是150X2X30%X90%呢？
你好，你這個90%是什么意思呢？
生產4000，當月銷3600，90%，相應的扣外購煙絲不應該扣90%嗎？ 范老師 ??| 提問時間：07/23 10:23#稅務師#
- 這個5300中的300不是 90天后應收未收利息，不是應該扣除的不算利息收入么，等實際收到在繳納的么？ 第二個疑問是提供國家助學代練業務取得利息這個不繳納增值稅么 郭鋒老師 ??| 提問時間：07/23 10:17#稅務師#
- 勞務派遣差額征稅，這個差額是80？不是90-80=10這個差額么，題干說的是差額部分開普票，是說這個80萬開普票的意思么 小王老師 ??| 提問時間：07/23 10:10#稅務師#
- 老師計算國債利息時全年按照多少天計算，金融機構貸款全年按多少天計算？ 小鎖老師 ??| 提問時間：07/22 22:50#稅務師#
- 質量購置稅退稅政策是什么規定的？比如說未滿一年，超過一年，這個都是怎么算的呢？ 樸老師 ??| 提問時間：07/22 22:35#稅務師#
- 可轉換公司債券在轉換時轉換的股份數怎么計算 張老師 ??| 提問時間：07/22 21:56#稅務師#
- 珠寶玉石里面含的是哪幾項？難道珍珠不屬于珍珠寶玉石一類的嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/22 20:52#稅務師#
- 稅法1必刷550題
225題（3）計算進項稅額轉出時是這樣計算（80-1.5）/1-9%）*9% ？
232題（6）計算進項稅額轉出為什么是時這樣（5200-200）*9% ？
請問這兩個題的計算有什么區別？ 張老師 ??| 提問時間：07/22 20:49#稅務師#
