樸老師 ??| 提問時間：07/25 11:13
#實務#
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- 老師這道題目答案是不是有誤呢
- 這里的 d 項目 1350元是怎么計算的？
A公司適用的所得稅稅率為25%，2022年年初對某棟以經營租賃方式和出辦公樓的后續計量由成本模式改為公允價值模式。該辦公樓2022年年初賬面原值為5000萬元，已計提折舊200萬元，未發生減值，變更日的公允價值為6800萬元。該辦公樓在變更日的計稅基礎與其原賬面價值相同。A公司變更日應調整期初未分配利潤的金額為()萬元。
A.1500
B.2000
C.500
D.1350 楊老師 ??| 提問時間：07/25 11:11#中級職稱#
- 請問2025年6月20號辦理的營業執照，到目前都沒開過票，也沒申報過，如果補申報第一季度跟第二季度的資產總額怎么填 文文老師 ??| 提問時間：07/25 11:10#實務#
- 美團團購款，銀行到賬的金額是扣取平臺服務費后的金額，匯款單位是北京錢袋寶公司。美團平臺開具服務費發票給我們是漢海公司，請問賬務應如何處理？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：07/25 11:09#實務#
- 4（3）里面涉及的租金，允許扣除的稅費是哪些稅呢？答案給的是5000*0.04*0.5=100，這是契稅？不涉及別的稅么 秦老師 ??| 提問時間：07/25 11:06#CPA#
- 請問，減離職人員時為什么 兩賬圖里面的人數不一樣呢？ 第一張圖： 100-18 只減預計未來離職的人數 18人？ 第二張圖： 50-8-15 減離職人員和預計未來離職的人數都減了， 于老師 ??| 提問時間：07/25 11:05#中級職稱#
- 老師，我應該在哪里可以查詢到政府投資主管部門包括哪些部門呢？ 文文老師 ??| 提問時間：07/25 11:00#建筑#
- 老師，題庫的這個題，A為啥不對？別的機構的老師回復這個題A是對的。 鐘存老師 ??| 提問時間：07/25 10:58#實務#
- 建筑公司，年末工程項目未完結，是否需要結轉成本 家權老師 ??| 提問時間：07/25 10:58#實務#
- 用公司是一家上市公司，企業所得積稅率為25%，相關資料如下:公司為擴大生產經營而準備購置一條新生產線，計劃于2023年年初一次件投入資金600萬元，全部形成國定資產并立即投入傳用、建設期為0、使用年限為6年，新生產線第1~4年每年增加營業收入3000萬元，每年增加付現成本1000萬元，第5~6年每年預計增加稅后營業利潤為500萬元、新牛產線開始投產時重墊支營;資金700萬元，在項目終結時一次性收回。稅法規定固定資產采用直線法計提折舊日，折舊年限6年，殘值率為20%，預計最終回收的凈殘值為100萬元。假設該投資項目的折現率為10%，已知:
(PIA,10%,2)=17355,(P/A,10%,4)=3.1699,(P/F,10%,4)=0.6830,(P/F,10%,6)=0.5645。要求:計算方案的凈現值并評價方案的可行性。 金老師 ??| 提問時間：07/25 10:57#中級職稱#
- 老師 問下比如去年的供應商逾期貨款產生的違約金，去年沒進營業外支出（去年全部進應付賬款，導致應付賬款借方余額），今年做賬調整的話，應該進以前年度損益調整吧，最終進利潤分配，如果沒有以前年度損益調整科目的話，直接做借利潤分配 貸應付賬款 是吧，這種可以稅前扣除嗎，不管是去年進營業外支出或者今年進以前年度損益調整 郭老師 ??| 提問時間：07/25 10:53#實務#
- 老師，公司一直在做內賬，沒有寫記賬憑證，我現在剛入職，如果開始寫憑證，是這個月開始記錄，還是把上半年的一起補上分錄，寫憑證啊 宋生老師 ??| 提問時間：07/25 10:53#實務#
- 我們是集團子公司，給集團內的其他子公司融資（向銀行貸款）用，利息和本金都是借入的這家子公司給我們，我們再給銀行。請問這借款利息要開票給借入方嗎？要交企業所得稅嗎？（詳見圖中說明） 郭老師 ??| 提問時間：07/25 10:51#實務#
- 我22年通過初會，然后25年畢業，是不是今年就要開始會計繼續教育了？ 還是23年就要開始？ 小菲老師 ??| 提問時間：07/25 10:51#實務#
- 請問，項目上的施工人員，一人負責多個項目，周六日假日工資是計入項目成本還是管理費用呢？ 文文老師 ??| 提問時間：07/25 10:49#建筑#
- 我公司屬于建筑企業，現外請一位非公司人員需要到項目上，該人員工資由我們先行墊付，后期等項目正式開工后由合作單位付款給我們，這是一個短期行為，幾個月的時間。現在有什么方法能處理這筆費用？本公司不承擔成本，個人需和公司還有合作單位簽訂一個代收代付協議嗎？個稅需要哪個公司申報？ 樸老師 ??| 提問時間：07/25 10:48#實務#
- 老師好，小規模納稅人租入融資固定資產，入賬價值包括不能抵扣的進項稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：07/25 10:40#實務#
- 你好請問報稅難嗎？ 文文老師 ??| 提問時間：07/25 10:33#中級職稱#
- 請問老師，下圖中最后兩部分錄，金額是如何計算分配出來的？ 范老師 ??| 提問時間：07/25 10:32#中級職稱#
- 非貨幣性資產投資企業所得稅處理中，投資方的計稅基礎是原計稅成本，加上每年確認的轉讓所得，答案里加上260000元是什么意思呢？ 衛老師 ??| 提問時間：07/25 10:31#稅務師#
- 老師 問下實務中，有這么一個情況，去年8月份和某公司簽訂了一份數字化改造合同，對方一次性把合同金額對應的發票全開了（比如30萬），然后就根據發票就入賬到無形資產后續進行攤銷了，這個項目后面沒有實際推進，進度累計為0，今年5月對方又把這張發票紅沖了，（比如賬上累計攤銷了6萬），我們公司這邊該怎么賬務處理。 郭老師 ??| 提問時間：07/25 10:29#實務#
- 現金流量表是會計報表的一種，反映了企業在特定期間內的現金流入和流出情況，用于評估企業的現金流量狀況。 周老師 ??| 提問時間：04/28 16:45#會計實務#
- 高級會計師的評定標準是什么？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 15:53#會計實務#
- 調整以前期間主營業務收入的目的是什么？ 周老師 ??| 提問時間：04/28 15:06#會計實務#
- 蘭考契稅是在哪個時期實行的？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 13:12#會計實務#
- 如果一筆存款的年利率為3%，存款期限為6個月，計算存款到期后的利息是多少？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 13:01#會計實務#
- 資產負債表可以反映企業的財務狀況和償債能力，幫助投資者、債權人和管理層評估企業的經營狀況。 王一老師 ??| 提問時間：04/28 13:00#會計實務#
- 企業申請的專利應如何進行會計核算？ 李老師 ??| 提問時間：04/28 12:46#會計實務#
- 展位裝修費的會計處理方式是資本化還是費用化？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 12:28#會計實務#
- 存款期限對定期存款利息的計算有何影響？是越長期限利息越高還是越短期限利息越高？ 王一老師 ??| 提問時間：04/28 12:20#會計實務#
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