2015年中級經濟師考試時間：11月7日，經濟師考試報名集中在6-8月，2015年經濟師備考已經拉開帷幕，網校整理了中級經濟師考試金融預習資料，供大家預習參考，祝大家夢想成真！

金融業務的創新（商業銀行業務創新）

1.負債業務的創新

主要表現在商業銀行的存款業務上。

（1）改造傳統業務，創設與拓展新型存款方式。

商業銀行存款業務的創新體現在對傳統業務的改造、新型存款方式的創設與拓展上，其發展趨勢表現在以下四個方面：

①存款工具功能的多樣化，即存款工具由單一功能向多功能方向發展。

②存款證券化，即改變存款過去那種固定的債權債務形式，取而代之的是可以在二級市場上流通轉讓的有價證券形式，如大額可轉讓存單等。

③存款業務操作電算化，如開戶、存取款、計息、轉賬等業務均由計算機操作。

④存款結構發生變化，即活期存款比重下降，定期及儲蓄存款比重上升。

（2）創設新型存款賬戶。

商業銀行的新型存款賬戶可謂是五花八門，各有妙處，個性化突出，迎合了市場不同客戶的不同需求。比如：可轉讓支付命令賬戶（NOW）。

（3）擴大借入款的范圍與用途。

負債業務創新的最終目的就是擴大商業銀行原始存款的資金來源，而且，通過各種合理、合規的創新業務的技術處理，減少或逃避法定存款準備金率的約束，從而創造更多的派生存款。

2.資產業務的創新

商業銀行的資產業務的創新主要表現在貸款業務上，具體表現在以下四個方面：

（1）貸款結構的變化。短期→長期（消費信貸）

（2）貸款證券化。如：住房抵押貸款證券化。

（3）與市場利率密切聯系的貸款形式不斷推出。如：浮動利率貸款、可變利率抵押貸款、可調整抵押貸款。

（4）貸款業務“表外化”。如：回購協議、貸款額度、周轉性貸款承諾、循環貸款協議、票據發行便利。

另外，證券投資業務上的創新主要有：股指期權、股票期權等形式。

資產業務創新的目的是為了降低風險、服務客戶、擴大收益、減少資本充足率指標對于商業銀行資金運用能力的限制，以及業務范圍方面的監管限制等。

3.中間業務的創新

中間業務的創新，徹底改變了商業銀行傳統的業務結構，為商業銀行找到了新的、巨大的利潤增長點，對商業銀行的發展產生了極大地影響。具體表現在：

第一，中間業務領域極度擴張；

第二，中間業務的收入占銀行業務總收入的比重不斷增大；

第三，現代企業需要商業銀行提供信托、租賃、代理融通、現金管理、信息咨詢等多種中間業務，從而使銀企關系加強，商業銀行“萬能”的地位得以鞏固；

第四，中間業務創新的主題是電子計算機的廣泛應用，促使商業銀行業務加快電子化進程。

商業銀行中間業務創新的內容主要有以下方面：

（1）結算業務的創新。

（2）信托業務的創新。

（3）現金管理業務的創新。

（4）信息咨詢方面的創新。

（5）自動化服務的創新。

商業銀行的中間業務創新， 極大降低了現金的漏損率，減少了信貸資金的不合理儲備，提高了資金的流動性，從而提高了銀行的盈利水平。

4.表外業務創新

表外業務的動機：規避金融監管對資本金的要求。

目前主要的表外業務包括：貿易融通業務（商業信用證、銀行承兌匯票）金融保證業務（擔保、備用信用證）衍生產品業務（互換、期貨、遠期、期權）。

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