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經濟法練習題

　　一、單項選擇題

　　1、依據《非上市公眾公司辦法》，公司申請定向發行股票，可以一次核準，分期發行。首期發行數量應當是（　　）。

　　A、不少于總發行數量的10%

　　B、不少于總發行數量的20%

　　C、不少于總發行數量的30%

　　D、不少于總發行數量的50%

　　2、以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在境內（上海、深圳）證券交易所上市交易的股票是（　　）。

　　A、A股

　　B、B股

　　C、H股

　　D、N股

　　3、發行人擬在中小板首發并上市，則其財務指標的要求之一是：最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣（　　）；或者最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣（　　）。

　　A、3000萬元1億元

　　B、3000萬元3億元

　　C、5000萬元1億元

　　D、5000萬元3億元

　　4、上市公司出售資產的總額和購買資產的總額占其最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末資產總額的比例均達到一定標準的，上市公司重大資產重組應當提交并購重組委審核。該標準是（　　）。

　　A、50%以上

　　B、70%以上

　　C、80%以上

　　D、100%以上

　　5、上市公司面臨嚴重財務困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準，且收購人承諾一定期限內不轉讓其在該公司中所擁有的權益，收購人可以向中國證監會提出免于以要約方式增持股份的申請。該期限是（　　）。

　　A、1年

　　B、2年

　　C、3年

　　D、5年

　　6、收購人擁有權益的股份超過該公司已發行股份的30%的，應當向該公司所有股東發出全面要約；收購人預計無法在事實發生之日起一定期限內發出全面要約的，應當在前述期限內促使其控制的股東將所持有的上市公司股份減持至30%或者30%以下。該一定期限是（　　）。

　　A、15日

　　B、30日

　　C、45日

　　D、60日

　　7、當投資者持有一個上市公司已發行的股份的5%后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發行的股份比例每增加或者減少一定比例時，應當依照法律規定進行書面報告和公告。該比例是（　　）。

　　A、3%

　　B、5%

　　C、10%

　　D、15%

　　8、收購人擁有該上市公司控制權的標準之一是：投資者可以實際支配上市公司股份表決權超過（　　）。

　　A、30%

　　B、50%

　　C、70%

　　D、90%

　　9、上市公司董事、監事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，短線交易所得收益，應當由董事會收回。公司董事會不按照規定執行的，其他股東有權要求董事會在一定期限內執行。該一定期限是（　　）。

　　A、20日

　　B、30日

　　C、45日

　　D、60日

　　10、上市公司的行為被認定為虛假陳述行為后，某投資人在基準日及以前賣出持有證券的，其投資差額損失的計算方式為（　　）。

　　A、持有證券數量×（買入證券平均價格－基準日該股票的收盤價格）

　　B、持有證券數量×（買入證券平均價格－揭露日該股票的收盤價格）

　　C、持有證券數量×（買入證券平均價格－虛假陳述揭露日或者更正日起至基準日期間，每個交易日收盤價的平均價格）

　　D、持有證券數量×（買入證券平均價格－實際賣出證券平均價格）

　　11、根據證券法律制度的規定，上市公司發生的下列事件中，不屬于重大事件的是（　　）。

　　A、公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響

　　B、公司增資

　　C、公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況

　　D、經理無法履行職責

　　12、分離交易的可轉換公司債券的期限最短為（　　）。

　　A、1年

　　B、3年

　　C、5年

　　D、6年

　　13、發行公司債券，公司與資信評級機構應當約定，在債券有效存續期間，資信評級機構每年至少公告跟蹤評級報告（　　）。

　　A、1次

　　B、2次

　　C、3次

　　D、5次

　　14、上海證券交易所規定，證券A股單筆買賣達到法定最低限額的，可以采用大宗交易方式；該限額是（　　）。

　　A、A股交易數量在50萬股（含）以上，或交易金額在300萬元（含）人民幣以上

　　B、A股交易數量在30萬股（含）以上，或交易金額在300萬元（含）人民幣以上

　　C、A股交易數量在50萬股（含）以上，或交易金額在500萬元（含）人民幣以上

　　D、A股交易數量在30萬股（含）以上，或交易金額在500萬元（含）人民幣以上

　　15、上市公司非公開發行股票，若發行對象是上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關聯人，則其認購價格或者定價原則應當（　　）。

　　A、董事會最終批準

　　B、董事會決議確定，并經股東大會批準

　　C、以競價方式確定

　　D、發行人與承銷商協商確定

　　16、上市公司非公開發行股票，其發行對象不得超過（　　）。

　　A、10名

　　B、100名

　　C、200名

　　D、1000名

　　17、上市公司向原股東配售股份，控股股東應在何時公開承諾認配股份的數量（　　）。

　　A、股東大會召開前

　　B、董事會召開前

　　C、股東大會召開后

　　D、證監會核準后

　　18、發行人首次公開發行股票的申請經核準后，發行人應發行股票的時間是自證監會核準發行之日起（　　）。

　　A、1個月內

　　B、3個月內

　　C、6個月內

　　D、12個月內

　　19、可轉換公司債券可以轉為股份，轉股價格的確定依據是（　　）。

　　A、前一交易日該上市公司股票的收盤價

　　B、募集說明書公告日前20個交易日該公司股票交易均價和前一交易日的均價

　　C、該上市公司股東大會的決議

　　D、證券交易所的決定

　　20、某股份有限公司擬在創業板首發并上市，則其發行后股本總額不得少于（　　）。

　　A、2000萬元

　　B、3000萬元

　　C、5000萬元

　　D、6000萬元

　　21、證券登記結算機構應當妥善保存登記、存管和結算的原始憑證及有關文件和資料，保存期限不得少于（　　）。

　　A、10年

　　B、15年

　　C、20年

　　D、30年

　　22、收購人以要約收購方式收購上市公司，在依照規定報送有關收購報告書并公告收購要約后，即可在收購要約的期限內實施收購。根據證券法律制度的規定，該收購要約的期限為不得少于（　），并不得超過（　）。

　　A、15日60日

　　B、30日60日

　　C、10日30日

　　D、20日30日

　　二、多項選擇題

　　1、A上市公司于2013年5月向中國證監會提出增發股票的申請，根據《發行管理辦法》規定，下列各項中，不符合上市公司增發股票條件的有（　　）。

　　A、2010年10月現任公司董事甲因違規行為受到中國證監會的行政處罰

　　B、2011年8月曾公開發行股票，發行當年營業利潤比上年下降35%

　　C、2012年3月現任董事會秘書未及時發布公司重大信息受到證券交易所的公開譴責

　　D、2013年1月為控股股東違規提供擔保

　　2、下列關于上市公司信息披露事務管理的說法中，錯誤的有（　　）。

　　A、上市公司發生重大事件的時間為定期報告報送時間的，可以定期報告的形式代替臨時報告

　　B、上市公司信息披露事務管理制度應當經公司董事會審議通過，報注冊地證監局和證券交易所備案

　　C、某項重大事件即便已經泄露的，只要不發生法定的披露時點，依然不用進行披露

　　D、上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司定期報告簽署書面確認意見

　　3、A股份有限公司（以下簡稱A公司）擬首次公開發行股票并在主板上市，下列人員的兼職符合規定的有（　　）。

　　A、A公司董事甲兼任控股股東B公司的總經理

　　B、A公司的總經理乙兼任控股股東B公司的董事

　　C、A公司的財務總監丙兼任控股股東B公司全資控股的C公司的財務部經理

　　D、A公司董事會秘書丁兼任控股股東B公司全資控股的C公司的監事

　　4、根據《重組辦法》規定，下列情形中，構成重大資產重組的有（　　）。

　　A、購買、出售的資產總額占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末資產總額的比例達到50%以上

　　B、購買、出售的資產在最近一個會計年度所產生的營業收入占上市公司同期經審計的合并財務會計報告營業收入的比例達到50%以上

　　C、購買、出售的資產凈額占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末凈資產額的比例達到50%以上

　　D、購買、出售的資產凈額占上市公司最近一個會計年度經審計的合并財務會計報告期末凈資產額的比例達到50%以上，且超過5000萬元人民幣

　　5、上市公司收購中，下列屬于免于提出豁免申請直接辦理股份轉讓和過戶事項的情形有（　　）。

　　A、在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的30%的，自上述事實發生之日起一年后，每12個月內增持不超過該公司已發行的2%的股份

　　B、在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的30%的，自上述事實發生之日起一年內，每12個月內增持不超過該公司已發行的2%的股份

　　C、在一個上市公司中擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的50%的，繼續增加其在該公司擁有的權益不影響該公司的上市地位

　　D、因繼承導致在一個上市公司中擁有權益的股份超過該公司已發行股份的30%

　　6、在上市公司協議收購的過渡期內，除收購人為挽救陷入危機或者面臨嚴重財務困難的上市公司的情形外，被收購公司不得（　　）。

　　A、公開發行股份募集資金

　　B、進行重大購買、出售資產行為

　　C、進行重大投資行為

　　D、與收購人及其關聯方進行其他關聯交易

　　7、下列有關上市公司要約收購的表述，符合規定的有（　　）。

　　A、收購人對同一種類股票的要約價格不得低于要約收購提示性公告日前6個月內收購人取得該種股票所支付的最高價格

　　B、要約價格不得低于提示性公告前30個交易日該種股票的每日加權平均價格的算術平均值

　　C、收購要約提出的各項收購條件，應當適用于被收購公司的所有股東

　　D、收購人在收購期限內，不得賣出被收購公司的股票；也不得采取要約規定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票

　　8、根據證券法律制度規定，下列選項中屬于簡式權益變動報告書的內容的有（　　）。

　　A、上市公司的名稱、股票的種類、數量、比例

　　B、持股目的，是否有意在未來12個月內繼續增加其在上市公司中擁有的權益

　　C、在上市公司中擁有權益的股份達到或者超過上市公司已發行股份的5%或者擁有權益的股份增減變化達到5%的時間及方式

　　D、未來12個月內對上市公司資產、業務、人員、組織結構、公司章程等進行調整的后續計劃

　　9、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形有（　　）。

　　A、限制民事行為能力人甲

　　B、擔任因違法被吊銷營業執照企業的法定代表人，并負有個人責任，該企業被吊銷營業執照之日起已經超過三年

　　C、因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年

　　D、收購人最近3年有重大違法行為

　　10、根據證券法律制度的規定，下列選項中，屬于內幕信息的有（　　）。

　　A、公司債務擔保的重大變更

　　B、公司合并、分立、解散的決定

　　C、公司股東大會決議被撤銷

　　D、公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30%

　　11、2013年1月10日，甲上市公司披露虛假的重大利好消息。2013年2月20日，在全國范圍發行的乙證券報首次揭露了甲公司的虛假消息。2013年3月30日，甲公司在中國證券監督管理委員會指定披露證券市場信息的媒體上，自行公告更正虛假陳述。下列投資者中，屬于因甲公司虛假陳述造成損失的有（　　）。

　　A、張某在2013年1月5日賣出甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

　　B、李某在2013年2月5日買入甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

　　C、王某在2013年3月5日賣出甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

　　D、趙某在2013年4月5日買入甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

　　12、根據《中華人民共和國證券法》的規定，股份有限公司發行的公司債券上市交易后，公司發生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停公司債券上市交易的有（　　）。

　　A、最近2年連續虧損

　　B、有重大違法行為

　　C、凈資產額減至人民幣2000萬元

　　D、不按公司債券募集辦法履行義務

　　13、關于公司債券的發行程序，下列表述正確的有（　　）。

　　A、發行公司債券應報經證券監督管理委員會核準

　　B、發行公司債券，可以申請一次核準，分期發行；自證監會核準發行之日起，公司應在6個月內首期發行，剩余數量應當在24個月內發行完畢

　　C、超過核準文件限定的時效未發行的，須重新經證監會核準后方可發行

　　14、上市公司非公開發行股票，發行對象認購本次非公開發行股票的發行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。定價基準日可以為（　　）。

　　A、本次非公開發行股票的董事會決議公告日

　　B、本次非公開發行股票的股東大會決議公告日

　　C、發行期的首日

　　D、發行期的末日

　　15、關于股票的承銷，下列表述錯誤的有（　　）。

　　A、證券公司可以為本公司事先預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券

　　B、承銷團應當由主承銷和發行人組成

　　C、主承銷可以由證券發行人按照公平競爭的原則，通過競標的方式產生，也可以由證券公司之間協商確定

　　D、代銷、包銷期限屆滿，發行人應當在規定的期限內將股票發行情況報國務院證券監督管理機構備案

　　16、上市公司發行可轉換公司債券后，因下列原因引起上市公司股份變動的，應當同時調整轉股價格，該原因包括（　　）。

　　A、配股、送股

　　B、派息

　　C、分立

　　D、增發

　　17、股份公司擬在創業板上市，其財務狀況應當符合的條件包括（　　）。

　　A、最近2年連續盈利，最近2年凈利潤累計不少于1000萬元，且持續增長

　　B、最近2年連續盈利，最近2年凈利潤累計不少于2000萬元，且持續增長

　　C、最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業收入不少于5000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于30%

　　D、最近1年盈利，且凈利潤不少于500萬元，最近1年營業收入不少于3000萬元，最近兩年營業收入增長率均不低于20%

　　18、根據《非上市公眾公司辦法》的規定，下列選項中，屬于非上市公眾公司定向發行中的特定對象的有（）。

　　A、公司的董事

　　B、公司監事

　　C、公司的核心員工

　　D、公司的副經理

　　三、綜合題

　　1、A能源股份有限公司（以下簡稱“A公司”）是于2008年3月由原有限責任公司（成立于2000年8月）按原賬面凈資產值折股整體變更設立，其實際控制人為甲公司，主營業務為新能源技術研發，2010年1月，A公司擬首次公開發行股票并在主板上市，為了上市，A公司曾于2008年10月在甲公司的安排下進行了相應的重組改制，將甲公司控制的另外一家從事能源設備銷售的B公司全部業務整合并入A公司，從而整合了該產業鏈的上下游。A公司在其通過保薦人乙證券公司向中國證監會提交的相關文件中顯示如下信息：

　　（1）A公司發行前股本總額為人民幣4800萬元。在注冊會計師出具的無保留意見的審計報告中，有關最近3年的財務指標如下表所列：

　　單位：萬元

　　注：上述“無形資產”項下均為扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后的數據。

　　（2）A公司董事會擬由7名董事組成。其中：

　　①總經理王某兼任控股股東C集團的董事；

　　②財務總監張某兼任控股股東C集團的財務部副經理；

　　③董事會秘書吳某兼任控股股東C集團全額出資的D公司監事。上述人員均不在控股股東C集團和D公司領薪。

　　（3）本次擬公開發行6000萬股（每股面值1元，下同），發行價每股10元，募集資金60000萬元。募集的資金存放于董事會決定的專項賬戶，除主要用于主營業務外，其余部分將用于間接投資參股證券公司和申購新股。

　　（4）擬由E承銷商獨家包銷。根據A公司與E承銷商簽訂的包銷意向書，本次公開發行股票的承銷期限為100天，E承銷商在所包銷的股票中，可以預先購入并留存200萬股，其余部分向公眾發行。

　　要求：根據上述內容，回答下列問題：

　　<1>、發行人A公司2008年10月與B公司進行的重組業務是否構成主營業務發生重大變化？并說明理由。

　　<2>、根據本題要點（1）所述內容，A公司的凈利潤指標、現金流量凈額和營業收入指標、發行前股本總額、無形資產的數額，是否符合首次發行股票并上市的規定？并分別說明理由。

　　<3>、根據本題要點（2）所述內容，A公司相關董事、高級管理人員的兼職是否符合首次發行股票并上市的規定？并分別說明理由。

　　<4>、根據本題要點（3）所述內容，A公司本次募集資金的用途是否符合首次發行股票并上市的規定？并說明理由。

　　<5>、根據本題要點（4）所述內容，A公司擬發行的股票由E承銷商包銷是否符合規定？并說明理由。其承銷期限和包銷方式是否符合規定？并說明理由。

　　<6>、A公司的存續期限是否符合首發股票并上市的公司條件？并說明理由。

　　溫馨提醒：每天測試的科目不同，從周一到周五分別是會計、審計、經濟法、稅法、財務成本管理、公司戰略與風險管理。答案將在每天晚上七點公布在論壇中，大家可以去論壇核對答案。

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