收到貨了，款也支付了

根據(jù)進(jìn)貨單做成本費(fèi)用 ?公司已經(jīng)確定無(wú)法取得發(fā)票了，可以憑借以下資料進(jìn)行稅前扣除： (一)無(wú)法補(bǔ)開(kāi)、換開(kāi)發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷(xiāo)、機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)、列入非正常經(jīng)營(yíng)戶(hù)、破產(chǎn)公告等證明資料); (二)相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合同或者協(xié)議; (三)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證; (四)貨物運(yùn)輸?shù)淖C明資料; (五)貨物入庫(kù)、出庫(kù)內(nèi)部憑證; (六)企業(yè)會(huì)計(jì)核算記錄以及其他資料。 前三條必備

但是人都找不到了，這些資料也無(wú)法提供

那么只有轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出，做納稅調(diào)增了

這種情況怎么下賬

納稅調(diào)整分錄怎么做

轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外支出。i匯算清繳在105000表第30行其他，調(diào)增

調(diào)整不寫(xiě)分錄，直接在申報(bào)表調(diào)理

我看之前的會(huì)計(jì)說(shuō)他23年已經(jīng)在稅務(wù)那邊調(diào)整了，但是他的賬預(yù)付還掛有余額，正好是那個(gè)數(shù)，預(yù)付怎么才能平賬

老師，這種情況我該怎么做

計(jì)入了損益類(lèi)科目影響了利潤(rùn)才做匯算清繳調(diào)整。說(shuō)明他在亂申報(bào)

借：利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 貸：預(yù)付賬款

現(xiàn)在直接那樣做，因?yàn)橐呀?jīng)匯算調(diào)整