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老師請問，進項稅額轉出，到月底怎么結轉
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借：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）
貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費--未交增值稅
2018 12/11 16:39
84784983 
2018 12/11 16:47
不是，這月有張職工福利費的發票，己認證，帳務己做了進項稅額轉出，月底要結轉怎么結
張艷老師 
2018 12/11 16:48
這樣的話，
借：管理費用等--福利費 貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）
借：本年利潤 貸：管理費用等--福利費
84784983
2018 12/11 16:54
進項稅額轉出不結轉，我這月應交的稅額和帳上數據不對
張艷老師
2018 12/11 16:57
這個進項稅額轉出是會造成賬上和稅表的數據對不上的，是正常的賬務調整。
84784983
2018 12/11 16:59
怎么調
張艷老師
2018 12/11 17:00
這個不用調的，也調不了的。是正常的進項稅額轉出造成的。
84784983
2018 12/11 18:09
那進項稅額轉出科目永遠有余額
張艷老師
2018 12/11 18:14
年末做結轉分錄，就不帶余額了。
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