00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
公司7月份因非常損失（火災(zāi)）造成了一批原材料的損失，金額約2萬人民幣，但當(dāng)時(shí)處理賬務(wù)的時(shí)候沒做特殊處理，做的是借：生產(chǎn)成本-直接材料 貸：原材料，針對(duì)這一情況我們現(xiàn)在向造成火災(zāi)的廠家進(jìn)行索賠（金額5萬，但款暫未收），我覺得以前這筆分錄做的不對(duì)，我是否可以進(jìn)行如下調(diào)整，借：營(yíng)業(yè)外支出 2萬 貸：生產(chǎn)成本-直接材料2萬 借：其他應(yīng)收款5萬 貸：營(yíng)業(yè)外支出2萬 貸：營(yíng)業(yè)外收入3萬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
這原料的進(jìn)賬也要轉(zhuǎn)出
2018 12/28 19:28
暖暖老師 
2018 12/28 19:30
借待處理財(cái)產(chǎn)損益2.34
貸：原材料2
應(yīng)交稅費(fèi)~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.34
暖暖老師
2018 12/28 19:30
收到時(shí)沖待處理財(cái)產(chǎn)損益
84784997 
2018 12/28 19:33
我們是保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)，沒有進(jìn)項(xiàng)稅
84784997
2018 12/28 19:33
老師，您說的原料進(jìn)賬轉(zhuǎn)出是什么意思
暖暖老師
2018 12/28 19:34
那就是沒進(jìn)項(xiàng)，把這個(gè)刪了
84784997
2018 12/28 19:35
待處理財(cái)產(chǎn)損益年底能有余額嗎？能結(jié)轉(zhuǎn)到下一年嗎
暖暖老師
2018 12/28 19:36
可以有余額在事情未結(jié)束前
84784997
2018 12/28 19:38
我們企業(yè)年底想利潤(rùn)高點(diǎn)兒，所以我才想先掛賬的，沒收到款的時(shí)候不能先掛賬嗎？再就是多收的款我用營(yíng)業(yè)外收入這個(gè)科目對(duì)嗎
暖暖老師
2018 12/28 19:43
可以先不掛賬處理，多余的走營(yíng)業(yè)外收入
閱讀 713
描述你的問題，直接向老師提問
621
意見反饋
