00:10:00
問題已解決
去年收到的固定資產(chǎn)，已經(jīng)累計折舊一年，但是發(fā)票今年才到，那如何做去年收到固定資產(chǎn)的會計分錄，今年收到發(fā)票時的會計分錄又如何做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果金額沒有變動的話，不用調整，把發(fā)票放在去年就可以。
2019 05/27 13:23
84785041 
2019 05/27 13:24
但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年這筆分錄沒有做怎么辦？
QQ老師 
2019 05/27 13:42
你沒有做固定資產(chǎn)的話，你是怎么計提的折舊？
84785041
2019 05/27 13:43
因為發(fā)票沒到，所以之前財務就只做了計提這一筆
QQ老師
2019 05/27 15:06
只計提了折舊？沒有增加固定資產(chǎn)？
84785041
2019 05/27 15:07
是的
QQ老師
2019 05/27 15:09
應該是在當日先做一個暫估增加固定資產(chǎn)才對
84785041
2019 05/27 15:12
那現(xiàn)在有什么辦法嗎
QQ老師
2019 05/27 15:23
你好。匯算清繳時候這一部分折舊應該是不可以企業(yè)所得稅前抵扣。從今年取得發(fā)票增加固定資產(chǎn)開始向后集計提折舊。
閱讀 1926
描述你的問題，直接向老師提問
540
意見反饋
