有費用，多計提了28780.93，同時補交所得稅217.03

沖回，還有實際沒有發生的費用下次不要先入賬了，要不查到估計對你們罰款的

麻煩老師告知這兩項 分錄，謝謝！

你用啥會計準則啊

企業會計準則

那就沖回你之前借xx貸以前年度損益調整 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅 同時調整未分配利潤 　　借：利潤分配－未分配利潤 　　貸：以前年度損益調整。 　　補交稅款時 　　借：應交稅費－應交企業所得稅 貸：銀行存款 下次不要做，沒有發生的做這個要是稽查到會罰款，依據是實際發生的，你這個是虛列費用

處理多提費用分錄沒看明白，麻煩老師再說一下，謝謝

你之前咋做的啊，你先回復我吧

是這樣做的老師

那現在做借其他應付款 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤

好的，感謝老師耐心解答！！

滿意請給五星好評，謝謝