00:10:00
問題已解決
老師，我們有一個員工請假沒有工資，社保和職業年金公司給他交，我這樣處理：借-勞務成本-工資，貸其他應收款-職業年金。可以不？ 社保是：借 勞務成本-社保，貸 其他應收款-代繳養老，醫療，公積金，工傷
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以的，收到繳納來的款再沖其他
2019 06/12 09:48
閱讀 525 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 525
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
老師，我們同事在代扣社保，公積金時按工資總額乘以比例，但在做分錄時直接在應付職工薪酬-基本工資里扣除，即借:應付職工薪酬-基本工資，貸:應付職工薪酬-社保（養老保險+職業年金），應付職工薪酬-住房公積金。這樣做可以嗎？
1186 -
這樣的分錄對嘛？
計提工資時：
借：費用，
貸：應付職工薪酬-工資
應付職工薪酬-社保
發放工資時：
借：應付職工薪酬-工資
貸： 住房公積金
借：住房公積金
應付職工薪酬-工資
貸：基本支出
其他應付款
支付社保：
借：應付職工薪酬-社保
其他應付款
貸：零余額
837
-
您好~
公司3月支付社保費時：
借：管理費用-社保96.21
其他應收款-社保（個人）320.30
貸：銀行存款 416.51
現金支付上月工資：
借：應付職工薪酬 2000
貸：其他應收款-社保320.20
庫存現金 1679.70
由于疫情，公司4月、5月沒有按月扣社保，都是在6月一起把4·5兩個月社保一起抵扣了。請問，我現在4月做賬怎么處理？
591
-
如果1月單位社保已經從基本戶付了。4月因單位社保上級部門申報。從專戶支出單位社保金額。這分錄怎么做？1社保從基本賬戶 扣
分錄：1月借：事業支出-基本支出-非財政補助-工資福利支出-單位社保 500
貸：銀行存款-基本賬戶500
4月分錄怎么做？這樣可以？
借：事業支出-基本支出-財政補助-單位社保500
貸：銀行存款-專戶500
事業支出-基本支出-非財政補助-工資福利支出-單位社保 500
733
-
銷售維修費用，結轉其勞務成本。金額是一定小于銷售發生的費用？
計提工資時，涉及勞務成本，其金額對應的是一個人的工資，而這個金額大于發生的維修費用，那我結轉成本的金額是從計提工資中的勞務成本抽取相應的金額還是全額結轉（與計提工資中的勞務成本金額一致）
借：應收賬款 226
貸：主營業務收入 -維修收入 200
應交稅費-增值稅-銷項 26
借：管理費用 5000
勞務成本 3000
貸：應付職工薪酬-職工工資 8000
借:主營業務成本 -維修成本 ？
貸:勞務成本 ？
989
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內容
意見反饋
