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問題已解決
您好，我想咨詢下2019年新政府會計制度下關于事業單位固定資產折舊方面的問題:1、補提2018年折舊分錄應該怎么做？2、每個月計提折舊的分錄應該怎么做？3、報廢后的固定資產怎么出賬，分錄如何做？我們單位是手工帳，我看明細賬上關于固定資產的科目只有非流動資產基金_固定資產，和固定資產科目，沒有其他的了，那么，我的明細賬和總賬應該如何設置，增加哪些科目呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
補提2018年折舊分錄
借 以前年度盈余 貸 累計折舊
每個月計提折舊的分錄
借 本年盈余 貸 累計折舊
2019 07/23 16:28
紫藤老師 
2019 07/23 16:28
報廢后的固定資產
借 累計折舊
貸固定資產
紫藤老師
2019 07/23 16:29
借 累積盈余 貸 固定資產
84784994 
2019 07/23 16:29
您只回答了兩個問題，還有兩個問題能回復下嗎？
紫藤老師
2019 07/23 16:34
非流動資產基金_固定資產，現在是累積盈余
報廢后的固定資產
借 累計折舊
貸固定資產
借 累積盈余 貸 固定資產
84784994
2019 07/23 16:39
那關于非流動資產_固定資產變為累積盈余科目，我應該做科目轉換嗎？還是直接把明細賬改為這個科目就行了，因為是手工帳
紫藤老師
2019 07/23 17:09
非流動資產_固定資產變為累積盈余科目，應該做科目轉換
84784994
2019 07/23 17:09
好的，謝謝您
紫藤老師
2019 07/23 17:15
不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！
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