00:10:00
問題已解決
建筑行業，應交稅費~簡易計稅需要結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，在簡易計稅的情況下，應交稅費--簡易計稅核算一般納稅人采用簡易計稅方法發生的增值稅計提、扣減、預繳、繳納等業務，所以不必結轉至應交稅費--未交增值稅科目，而直接繳納即可，希望能夠幫助到您，謝謝
2019 12/06 16:17
84785001 
2019 12/06 16:21
預交增值稅時，借應交稅費~預交增值稅，貸銀行。結轉時，借應交稅費~未交增值稅，貸應交稅費~預交增值稅。對嗎？
84785001
2019 12/06 16:21
不用過轉出未交增值稅可以嗎
周曉曉老師 
2019 12/06 16:22
您好，沖減未交增值稅，是正確的，希望能夠幫助到您，謝謝
84785001
2019 12/06 16:24
不用過轉出未交增值稅可以嗎
周曉曉老師
2019 12/06 16:27
您好，是不需要的，希望能夠幫助到您，謝謝
84785001
2019 12/06 16:30
應交稅費~增值稅~待抵扣稅金期初借方有余額，是2016年留下的，我該如何處理
周曉曉老師
2019 12/06 16:34
您好，借記應交稅費--應交增值稅(進項稅額)科目,貸記應交稅金--待抵扣進項稅額科目.經核實不得抵扣的進項稅額,紅字借記應交稅費--待抵扣進項稅額,紅字貸記相關科目，希望能夠幫助到您，謝謝
84785001
2019 12/06 16:38
第二部沒看懂。第一部待抵扣沖平了，第二部有做一筆待抵扣
84785001
2019 12/06 16:38
是不是應該做進項稅額轉出
周曉曉老師
2019 12/06 16:39
您好，分兩種情況，可以抵扣的部分借記應交稅費--應交增值稅(進項稅額)科目,貸記應交稅金--待抵扣進項稅額科目；不可抵扣的，紅字借記應交稅費--待抵扣進項稅額,紅字貸記相關科目，希望能夠幫助到您，謝謝
84785001
2019 12/06 16:44
我查了一下，是忘記認證了
84785001
2019 12/06 16:45
摘要怎么寫合適
周曉曉老師
2019 12/06 16:47
你好，這個根據事情情況，能夠反映業務性質即可，希望能夠幫助到您，謝謝
閱讀 1699
描述你的問題，直接向老師提問
705
意見反饋
