問題已解決
xingzheng單位有一掉出人員但是工資還是在本單位出的工資,但是財政有多發工資,后面該人員退回工資到我單位基本戶。但是財政要求這個資金要上交,這個分錄怎么做財務和預算分別怎么做



你好,同學。
你財政 支付是直接支付還是授權支付?
2020 02/25 19:01

84784974 

2020 02/25 19:02
直接支付

陳詩晗老師 

2020 02/25 19:05
你 現在收到多發部分是
借 銀行存款
貸 應產財政款
支付時
借 應交財政款
貸 銀行存款
預算會計
借 資金結存
貸 其他收入
借 其他收入或其他支出
貸 資金結存

84784974 

2020 02/25 19:07
這樣子做的話我的財政收入就會和財政核對數對不上,不沖收入嗎?

陳詩晗老師 

2020 02/25 19:11
這里你可以自行選擇是沖收入還是計入支出。
兩者都可以。
如果為了財政收入一致,沖收入更為合理。

84784974 

2020 02/25 19:16
那就是財務會計借財政收入 貸 工資福利?預算會計也做反項?那是不是又不涉及銀行存款了?畢竟這個錢是從我基本戶出的

陳詩晗老師 

2020 02/25 19:19
你之前財政支付時你的處理是
借 應付職工薪酬 /事業支出
貸 財政撥款收入
現在收到時
借 財政撥款收入
借 Xx費用
借 銀行存款
貸 其他應付款
借 其他應付款
貸 銀行存款

84784974 

2020 02/25 19:40
好的謝謝

陳詩晗老師 

2020 02/25 19:43
不客氣,祝你工作愉快。
