可以嗎，老師

左邊兒第二個和第三個不對，第二個貸應交稅費，第三個借其他應收款，這兩個用一個科目。

老師雖然在工資表里做的是個稅，但是是多扣的，不用應交稅費，都用其他應收款也可以是嗎

你好，可以的。

那老師，要是社保多扣了個人的部分，下個月做工資補回來也這么做嗎，是用其他應付款還是其他應收款呢

應付職工薪酬 第二個和第三個都用其他應收款兩個對沖了，沒有余額。

老師對沖我明白，多扣社保個人部分的怎么做賬。我沒清楚，分錄怎么寫呢

借應付職工薪酬貸其他應收款

不是你做的嗎？第二個分錄不就是嗎？

就是和之前的一樣唄

把第三個分錄的借方應交稅費改成其他應收款。

好的，謝謝老師

不用客氣的。

老師，就是多扣個人社保，下月發工資補回來，已經做到工資表里了，分錄也可以是借，應付工資，貸，其他應收款 借，其他應收款，貸銀行存款嗎

你 好，可以的。

老師，公司給員工單獨補交社保計提時只計提企業部分，還是都計提

個人負擔的，在工資里面。