按理說，應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該是計(jì)提多少，發(fā)放多少吧？

你好 是的 正常是的 除非是有差異 會(huì)導(dǎo)致這樣的

老師，您說的差異，是哪一種差異？

你好 就是你少計(jì)提 多發(fā)放的情況下 還有可能是你們金額 或者分錄處理錯(cuò)誤了

少計(jì)提，多發(fā)放，就會(huì)出現(xiàn)圖片中應(yīng)付職工薪酬期末為負(fù)數(shù)，是吧老師

你好 嗯是的 是這樣的

老師，是不是除了雙收雙付出現(xiàn)反方向科目，會(huì)到對(duì)應(yīng)科目里，舉個(gè)例子就是應(yīng)付借=預(yù)付借，應(yīng)付期末如果是借方余額就會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款里出現(xiàn)，除了雙收雙付的其他科目，要是出現(xiàn)了反方向余額，就會(huì)以負(fù)數(shù)形式在資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)？

你好 你說的其實(shí)就是科目重分類的情況 。是的 比如 應(yīng)付期末如果是借方余額就會(huì)在資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款里出現(xiàn) ；嗯是的。 比如你應(yīng)付職工薪酬借方了 那么就會(huì)負(fù)數(shù)顯示的

現(xiàn)在的財(cái)務(wù)軟件報(bào)表都是自動(dòng)出表的，也就是重新分類系統(tǒng)就會(huì)自己分了，那我們的資產(chǎn)負(fù)債表也就不需要去核對(duì)雙收雙付是否重新分類了吧？

你好 是的這個(gè)一般是提前設(shè)置好了的。 會(huì)自動(dòng)重分類了 不需要你在自己處理了

感謝老師的精彩講解

沒事的 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)