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老師，福利院的食堂是非盈利的，原來是分開做賬，現要求合并入單位賬里。掛的其他應付款/食堂，發生食堂費用直接沖減其他應付款。這種可以把食堂人員的工資福利可以直接從這個科目走不
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你好，可以的，直接走這個科目就行
2020 07/27 17:43
84784969 
2020 07/27 17:52
他們工資表和單位其他人員工資表要分開做嗎
84784969
2020 07/27 17:53
社保呢，也要分開嗎
樸老師 
2020 07/27 17:57
嗯，都需要分開的哦
84784969
2020 07/27 18:45
發食堂工資，還有代扣保險和工會費分錄如何做啊，感覺整得好復雜
樸老師
2020 07/27 18:45
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
樸老師
2020 07/27 18:46
計提時: 借:管理費用-工會經費 貸:應付職工薪酬-工會經費 繳納時: 借:應付職工薪酬-工會經費 貸:銀行存款 返還時: 借:銀行存款 貸:其他應付款-工會經費
84784969
2020 07/27 19:11
這個只是正常的計提發放，用食堂只有其他應付款這個科目就不行
84784969
2020 07/27 19:16
可以年底把食堂的凈收入直接并入單位總賬做其他收入
84784969
2020 07/27 21:41
老師，發放食堂人員的工資，借其他應付款/食堂，貸銀行存款。用應發工資還是實發工資啊。
樸老師
2020 07/28 07:55
你直接做實發工資的數就行
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