公司要注銷，我現在要做2021年的匯算清繳。我3月份最后一個月的憑證的時候需不需要結轉本年利潤

就是把3月份的憑證當2020年12月份的憑證那樣做，還要計算出所得稅。

2020年的匯算清繳申報完，然后再把3月份的增值稅，個稅等稅種申報完成后，才來結轉。

這個都已經做了。 憑證都已經體現了手工申報。

為零申報。

嗯，那就可以結轉了

那我再做3月份憑證的時候還要需要計提2021年的企業所得稅嗎？ 申報2021年年報的時候就已經處理了?

不用了，已經申報完成了就不用了

那我最后怎么做在3月份憑證，我現在就要做3月份憑證，過兩天就要去注銷。現在算出來，2021年是要交企業所得稅的，不需要計提嗎？

你好，需要做企業所得稅計提的分錄，和2021年繳納企業所得稅的分錄。然后結賬，注銷。